Cálculo de Intereses por Mora

Descripción

La funcionalidad Cálculo de Intereses por Mora permite calcular automáticamente los intereses que se cobran a los clientes sobre las facturas pagadas con atraso. Se apoya en un Tipo de Interés de Mora (con un cargo contable asociado) y en una Versión de Intereses de Mora que define las tasas vigentes durante un período, con la posibilidad de configurar tasas escalonadas según la cantidad de días de atraso.

Una vez configurada, la funcionalidad opera de dos formas complementarias:

• Generar Interés de Mora: proceso que recorre las facturas pagadas con atraso de un cliente, calcula el interés tramo por tramo según la asignación de cada pago, y crea un Informe de Gasto por cada asignación con el detalle del cálculo.
• Integración con Cálculo de Morosidad: dentro del flujo estándar de morosidad, las líneas de cada socio incluyen los intereses calculados automáticamente con la misma lógica de tasas escalonadas.

La asignación al cliente se hace desde el campo Morosidad en la pestaña Cliente del socio del negocio: solo los socios con un tipo asignado son incluidos en los cálculos.

¿Cuándo se utiliza?

Se utiliza cuando la organización necesita:

• Cobrar intereses a clientes que pagaron una factura después del vencimiento.
• Aplicar tasas diferenciadas según la magnitud del atraso (tramos de 0–30, 31–60, 61–90, >91 días, etc.).
• Mantener un histórico de tasas vigentes en distintos períodos (por ejemplo, una versión para 2025 y otra para 2026).
• Diferenciar tasas por moneda cuando se opera con clientes en monedas distintas.
• Generar automáticamente los informes de gasto para facturar los intereses a los clientes.
• Incluir los intereses calculados dentro del proceso estándar de morosidad para visualizarlos junto a la deuda vencida.

Acceso

Existen varias ventanas y procesos relacionados con la funcionalidad:

1. Tipo de Interés de Mora: Gestión de Saldos Pendientes → Morosidad → Tipo de Interés de Mora.
2. Versión de Intereses de Mora: Gestión de Saldos Pendientes → Morosidad → Versión de Intereses de Mora.
3. Asignación al cliente: ventana Socio del Negocio → pestaña Cliente → campo Morosidad.
4. Generar Interés de Mora (proceso): Gestión de Saldos Pendientes → Morosidad → Generar Interés de Mora.
5. Cálculo de Morosidad integrado: Gestión de Saldos Pendientes → Morosidad → Crear Cálculo de Morosidad.

Pestañas

Tipo de Interés de Mora

Pestaña principal donde se define cada tipo de interés. Los campos relevantes son:

• Nombre Identificador descriptivo del tipo (por ejemplo, Morosidad General, Morosidad USD).

• Cargo Cargo contable que se usará en las líneas de los informes de gasto generados (por ejemplo, Intereses Bancarios). Este cargo define las cuentas contables del interés cobrado.

• Activo Indicador para habilitar o deshabilitar el tipo.

Versión de Intereses de Mora

Pestaña que vincula una versión a un tipo y define la vigencia de las tasas. Los campos relevantes son:

• Tipo de Interés de Mora Referencia al tipo creado en la ventana anterior.

• Fecha Desde Fecha de inicio de vigencia de la versión.

• Fecha Hasta Fecha de fin de vigencia. Si se deja vacía, la versión queda abierta indefinidamente hasta que se cree una versión nueva o se cierre manualmente.

• Descripción Texto opcional con detalle de la versión (por ejemplo, "Versión 2026 - Tasas anuales").

Tasas Escalonadas

Pestaña hija de la versión. Define los escalones de tasa según los días de atraso. Cada escalón tiene:

• Días Desde / Días Hasta Rango de días de atraso al que aplica la tasa (por ejemplo, 0 a 30, 31 a 60, 61 a 90, más de 91).

• Tasa (%) Porcentaje aplicado dentro del rango.

• Moneda Moneda específica del escalón cuando aplica solo a una; si se deja vacía, el escalón aplica a cualquier moneda.

Acciones disponibles

• Crear Tipo de Interés de Mora Define un nuevo tipo asociándolo a un cargo contable.

• Crear Versión de Intereses de Mora Crea una nueva versión vinculada a un tipo, con su vigencia y sus tasas escalonadas.

• Asignar Morosidad al Socio Desde la pestaña Cliente del socio del negocio, indicar el tipo de interés que aplicará a sus facturas.

• Generar Interés de Mora Proceso que toma las facturas pagadas con atraso de los clientes configurados y genera los informes de gasto con el interés calculado.

• Crear Cálculo de Morosidad Proceso estándar de morosidad que también incluye los intereses calculados como columnas adicionales en cada línea cuando el socio tiene tipo asignado.

Parámetros — Generar Interés de Mora

Parámetro	Descripción	Tipo	Obligatorio
Fecha de Cálculo	Fecha hasta la cual se calculan los intereses (vencimientos y pagos hasta esta fecha)	Fecha	Sí
Socio del Negocio	Cliente sobre el que se ejecuta el proceso. Si se omite, se procesan todos los clientes con tipo de morosidad asignado	Búsqueda	No
Organización	Organización a la que pertenecen las facturas	Tabla Directa	No
Acción del Documento	Estado en que se generan los informes de gasto (Preparar o Completar)	Lista	Sí

Flujo del proceso

1. Configurar el tipo de interés

Desde Tipo de Interés de Mora, crear un registro con nombre y el cargo contable que se usará en los informes de gasto (típicamente Intereses Bancarios o similar). Activar el tipo.

2. Crear la versión y las tasas escalonadas

Desde Versión de Intereses de Mora, crear una versión vinculada al tipo con su fecha de inicio. Dejar la fecha hasta vacía o indicar el cierre de período.

En la pestaña Tasas Escalonadas, agregar los escalones que correspondan. Configuración típica:

• 0 a 30 días: 1,5%
• 31 a 60 días: 2,0%
• 61 a 90 días: 2,5%
• Más de 91 días: 3,5%

Si se desea tasa diferenciada por moneda, agregar un set de escalones por moneda.

3. Asignar el tipo a los clientes

Para cada cliente al que aplicará el cálculo, abrir el Socio del Negocio, ir a la pestaña Cliente y completar el campo Morosidad con el tipo creado. Si el campo queda vacío, ese cliente no se incluirá en el cálculo aunque tenga facturas vencidas.

4. Ejecutar Generar Interés de Mora

Cuando se desee facturar intereses (por ejemplo, una vez por mes), ejecutar Generar Interés de Mora:

• Indicar la Fecha de Cálculo.
• Opcionalmente filtrar por Socio del Negocio si solo se quiere procesar uno.
• Elegir la Acción del Documento (recomendado Preparar para revisar antes de completar).

El sistema:

• Recorre las facturas vencidas pagadas con atraso del cliente.
• Calcula el interés según la asignación de cada pago, tramo a tramo.
• Genera un Informe de Gasto por cada asignación (un pago parcial genera un informe; varios pagos parciales sobre la misma factura generan varios informes).
• Cada línea del informe lleva el cargo configurado y una descripción con el detalle: número de factura, asignación, porcentaje cubierto, tipo de interés, días de vencimiento y tasa aplicada.

5. Validar los informes generados

Abrir Informes de Gasto y revisar los registros generados. La descripción de cada línea muestra paso a paso cómo se llegó al monto del interés, lo que facilita la trazabilidad ante consultas del cliente.

6. Facturar los intereses

Los informes de gasto generados pasan al flujo estándar de facturación: vincular al cliente, generar la factura desde el informe y enviar al cobro.

7. Integración con Cálculo de Morosidad

Al ejecutar Crear Cálculo de Morosidad sobre clientes que tienen tipo de morosidad asignado, las líneas resultantes incluyen automáticamente columnas con los intereses calculados (días de vencimiento, fórmula aplicada, tasa final, monto del interés). El interés se aplica con la fórmula:

Interés = (Días de Vencimiento / 30) × Tasa de Escalón × Monto de Factura

Esto permite ver la deuda total (capital + intereses) en una misma vista durante la gestión de cobranza.

Ejemplo de uso

Un cliente paga una factura de 15.420 con 102 días de atraso (escalón más de 91 días, tasa 3,5%), distribuyendo el pago en dos asignaciones parciales:

1. Verificar la configuración: el tipo Morosidad General existe, su versión 2026 tiene las cuatro tasas escalonadas (0–30: 1,5%; 31–60: 2,0%; 61–90: 2,5%; >91: 3,5%) y el cargo contable es Intereses Bancarios.
2. Confirmar que el campo Morosidad del cliente está asignado al tipo Morosidad General.
3. Ejecutar Generar Interés de Mora con Fecha de Cálculo del día actual y Acción del Documento = Preparar.
4. El sistema genera dos informes de gasto (por ejemplo, Informe 3381 y 3382) — uno por cada asignación de pago de la factura.
5. Abrir cada informe y verificar:
   • Cargo de la línea: Intereses Bancarios.
   • Descripción: número de factura, asignación, porcentaje cubierto por la asignación, días de vencimiento (102) y tasa aplicada (3,5%).
   • Importe: la porción de interés correspondiente al pago parcial.
6. Completar los informes y proceder a facturar los intereses al cliente.

Variante con Cálculo de Morosidad integrado:

1. Ejecutar Crear Cálculo de Morosidad con fecha 15 de mayo, filtrando por el cliente.
2. En la pestaña Entrada aparece una entrada para el socio con 4 facturas vencidas.
3. En la pestaña Línea, cada factura muestra los días de vencimiento, la fórmula aplicada (por ejemplo, 17/30 × 1,5% = 0,86%), el monto de la factura y el interés calculado (120,33).
4. Los intereses se ven dentro del mismo cálculo de morosidad y forman parte de la deuda total reportada al cliente.

Consideraciones importantes

• Sin tipo asignado en el campo Morosidad del socio, el cliente no se incluye en el cálculo aunque tenga facturas vencidas. Es la forma de activar la funcionalidad por cliente.
• Las versiones se manejan por fecha de vigencia para mantener histórico. Para cambiar las tasas en un período nuevo, crear una versión nueva con fecha desde el cambio, no editar las tasas de una versión vigente.
• Si una versión tiene Fecha Hasta vacía, queda abierta indefinidamente. Si se crea una versión nueva con fecha desde posterior, la versión anterior se considera vigente hasta esa fecha.
• Los escalones se evalúan según los días de atraso de cada asignación de pago. Si una factura se pagó en dos asignaciones (40 y 110 días de atraso, por ejemplo), cada asignación toma el escalón correspondiente, no el promedio.
• La moneda del escalón filtra: si una factura está en USD, solo aplican los escalones cuyo campo Moneda esté vacío o coincida con USD.
• El proceso Generar Interés de Mora crea un informe por cada asignación de pago, no por factura. Una factura con pagos parciales genera múltiples informes.
• Cada línea del informe lleva en la descripción el detalle del cálculo (factura, días, tasa, fórmula). Esto facilita explicar al cliente cómo se llegó al monto del interés.
• El cargo definido en el tipo determina las cuentas contables del interés cobrado. Si se requieren cuentas distintas según el caso, definir varios tipos de interés con cargos diferentes.
• La integración con Cálculo de Morosidad aplica la misma lógica de tasas escalonadas, pero los intereses se muestran como columnas adicionales en la línea del cálculo, no como informes separados.
• La fórmula estándar de cálculo es (Días de Vencimiento / 30) × Tasa del Escalón × Monto de la Factura. Esto convierte la tasa mensual de la versión a la tasa proporcional al tiempo efectivo de atraso.
• Para corregir un informe de gasto generado por error (cliente cuya morosidad no debía aplicarse, monto incorrecto, etc.), eliminar el informe en estado Preparar y volver a ejecutar el proceso con los filtros corregidos.

Ventanas relacionadas

• Crear Cálculo de Morosidad
• Corrida de Morosidad
• Imprimir Carta de Morosidad
• Envío de Email a Socio del Negocio (Morosidad)