Informe Financiero
Descripción
La ventana Informe Financiero define los reportes financieros parametrizables que la organización utiliza para presentar el estado de sus cuentas contables (por ejemplo, Balance General, Balance General con Capítulos, Balance de Comprobación, Estado de Resultado). Cada informe combina una estructura de líneas (cuentas o agrupaciones), columnas (actual, presupuesto, variaciones), formato de impresión y reglas de filtrado que determinan cómo se presentan los saldos contables al usuario.
A partir de la definición del informe, el usuario ejecuta la acción Crear Informe indicando período, organización, tipo de aplicación y otros filtros; el sistema calcula los saldos a partir de los hechos contables y entrega el reporte con el formato configurado. Los informes pueden activarse o desactivarse para mantener visibles solo aquellos que cada organización usa efectivamente.
¿Cuándo se utiliza?
Se utiliza cuando la organización necesita:
- Definir un nuevo reporte financiero a medida (balance, estado de resultado, balance de comprobación, análisis por centro de costo).
- Activar o desactivar informes existentes según la operativa actual.
- Ejecutar un informe financiero para un período específico, una organización y, opcionalmente, dimensiones adicionales como contrato, proyecto, actividad o campaña.
- Presentar saldos agrupados por capítulos (activo, pasivo, patrimonio, gastos, ingresos) o en formato detallado por cuenta.
- Exportar los resultados a Excel o imprimirlos como respaldo documental del cierre contable.
Acceso
Menú: Gestión Contable → Análisis de Desempeño → Informes Financieros → Informe Financiero
Desde el informe se accede a los procesos asociados:
- Crear Informe (acción del informe): genera el reporte según los filtros indicados.
- Imprimir / Exportar: presenta el informe generado en pantalla, lo imprime o lo exporta a Excel.
Pestañas
Informe Financiero (cabezal)
Pestaña principal con la definición del informe. Los campos relevantes son:
Número del Documento Identificador único del informe dentro de la organización (por ejemplo, 800, 801). Permite referenciar rápidamente cada reporte.
Nombre y Descripción Nombre descriptivo del informe (Balance General, Balance con Capítulos, Estado de Resultado) y descripción opcional.
Grupo de Líneas del Informe Conjunto de líneas que conforman el informe. Cada línea puede representar una cuenta específica, una cuenta acumulativa (con sus cuentas detalle) o una agrupación por capítulo.
Grupo de Columnas del Informe Conjunto de columnas del informe (por ejemplo, saldo actual, presupuesto, variación, acumulado del año).
Formato de Impresión Formato que define la presentación visual (Balance General, Balance de Comprobación, Estado de Resultado, etc.). Al ejecutar el informe, el usuario puede seleccionar un formato alternativo.
Reportando Jerarquías Jerarquía contable utilizada para agrupar las cuentas cuando el informe se genera por jerarquía.
Activo Indicador que controla la visibilidad del informe en los listados. Los informes inactivos no aparecen al usuario final aunque sigan existiendo en el sistema.
Grupo de Líneas del Informe
Configuración de las líneas que componen el informe: cuentas específicas, cuentas acumulativas, agrupaciones, subtotales y totales.
Grupo de Columnas del Informe
Configuración de las columnas: tipo de importe (saldo, débito, crédito), tipo de aplicación (actual, presupuesto, reserva, compromiso, estadística), período de referencia y cálculos (variaciones, acumulados).
Acciones disponibles
Crear Informe Genera el reporte aplicando los filtros indicados y presenta la ventana de resultado.
Imprimir Comprobante Desde la ventana del informe generado, imprime el reporte según el formato seleccionado.
Exportar a Excel Descarga el informe en formato Excel con dos decimales de precisión por defecto.
Activar / Desactivar Informe Alterna la visibilidad del informe para los usuarios finales.
Parámetros de Crear Informe
| Parámetro | Descripción | Tipo | Obligatorio |
|---|---|---|---|
| Período | Período contable para el cual se emiten los saldos | Tabla Directa | No |
| Organización | Organización a incluir en el informe | Tabla | No |
| Tipo de Aplicación | Clasificación del importe contable (Actual, Presupuesto, Reserva, Compromiso, Estadística). Si se omite, el sistema usa Actual | Lista | No |
| Desplegar Fuentes | Si es Sí, el informe muestra tanto las cuentas acumulativas como sus cuentas detalle. Si es No, solo se muestran las cuentas definidas en el grupo de líneas | Sí/No | No |
| Lista Transacciones | Si es Sí, el informe muestra cada transacción (débito/crédito) que conforma el saldo de las cuentas detalle. Habilitado solo cuando Desplegar Fuentes = Sí | Sí/No | No |
| Listas Fuentes Primero | Si es Sí, las cuentas detalle preceden a las cuentas acumulativas del grupo de líneas. Si es No, las suceden | Sí/No | No |
| Reportando Jerarquías | Jerarquía contable que se usa para agrupar las cuentas del informe | Tabla Directa | No |
| Contrato | Contrato específico a filtrar (permite calcular la rentabilidad por contrato) | Búsqueda | No |
| Proyecto | Proyecto financiero asociado | Búsqueda | No |
| Actividad | Actividad de negocio | Tabla Directa | No |
| Campaña | Campaña de marketing | Tabla Directa | No |
Flujo del proceso
1. Definir la estructura del informe
Antes de ejecutarlo, el informe debe tener configurado su Grupo de Líneas (cuentas o agrupaciones por capítulos), su Grupo de Columnas (tipo de importe, tipo de aplicación, período de referencia) y el Formato de Impresión adecuado.
2. Numerar e identificar el informe
Asignar al informe un número único fácil de recordar (por ejemplo, 800 para Balance General, 801 para Balance con Capítulos). Este número se usa para referenciar rápidamente el informe en soporte técnico y en conversaciones internas.
3. Ejecutar Crear Informe
Desde la ventana del informe, ejecutar la acción Crear Informe y completar los filtros:
- Seleccionar el Período (por ejemplo, febrero) y la Organización (por ejemplo, la sucursal Sur).
- Opcionalmente, acotar por Contrato para calcular rentabilidad específica.
- Dejar el Tipo de Aplicación vacío si se desea el saldo real (Actual).
4. Revisar el resultado
El sistema presenta el informe con los saldos calculados según la configuración. Al ser un reporte parametrizable, la salida puede cambiarse dinámicamente seleccionando otro formato de impresión (Balance General, Balance de Comprobación, Estado de Resultado) sin regenerar el informe desde cero.
5. Profundizar con fuentes y transacciones
Si se necesita ver el detalle de las cuentas acumulativas, activar Desplegar Fuentes = Sí al generar el informe. Para ver cada transacción que conforma el saldo, además activar Lista Transacciones = Sí.
6. Exportar o imprimir
Desde la ventana de resultado, imprimir el comprobante o exportar a Excel. El archivo Excel incluye dos decimales por defecto.
7. Mantener activos solo los informes utilizados
Para evitar confusión, dejar inactivos los informes que la organización no usa. El catálogo queda limpio y el usuario final solo ve los reportes relevantes.
Ejemplo de uso
Generar el Balance General de una sucursal para un contrato específico:
- Abrir el informe 800 - Balance General en la ventana Informe Financiero.
- Ejecutar Crear Informe indicando:
- Período: Febrero.
- Organización: Sucursal Sur.
- Contrato: Contrato de servicio X.
- El sistema genera el informe mostrando activos, pasivos y patrimonio para esa combinación.
- Cambiar el Formato de Impresión a Balance de Comprobación para ver los mismos datos con débitos, créditos y saldos iniciales y finales.
- Cambiar a Estado de Resultado para ver ingresos y egresos del mismo período.
- Exportar a Excel para entregar como respaldo mensual.
Consideraciones importantes
- El Tipo de Aplicación define qué tipo de importe se lee de los hechos contables. Si se omite, el sistema usa Actual por defecto; seleccionar otro valor (Presupuesto, Compromiso, etc.) permite comparar escenarios.
- Los informes se identifican por número del documento. Mantener la numeración es clave para comunicarse con soporte: "no sale el informe 800" es más claro que el nombre completo.
- Desplegar Fuentes y Lista Transacciones son pensados para análisis profundo; normalmente se dejan en No para no saturar el reporte visible.
- El parámetro Contrato es especialmente útil para calcular rentabilidad de contratos comerciales, agrupando ingresos y gastos asociados.
- Los informes pueden combinarse con filtros de Actividad, Proyecto y Campaña para análisis por dimensiones contables configuradas en los hechos contables.
- Activar únicamente los informes realmente utilizados. El resto se mantiene inactivo para no generar ruido en el catálogo.
- El informe ejecutado puede cambiar dinámicamente de Formato de Impresión sin regenerar el cálculo; esto permite pasar de Balance General a Balance de Comprobación o Estado de Resultado sobre los mismos datos.
- La exportación a Excel respeta dos decimales de precisión y conserva la estructura jerárquica del grupo de líneas.
- Si al ejecutar no aparecen datos, verificar: (1) que el período esté abierto y tenga hechos contables, (2) que la organización seleccionada tenga asientos, (3) que el grupo de líneas cubra las cuentas esperadas.